ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2011
Le budget prévisionnel 2011 prévoit le maintien des actions de l'année 2010 et assure les charges de personnel engagées.
Il ne fait pas état de l'engagement de la MJC sur un projet d'envergure. Ce dernier fera l'objet d'une étude durant l'année 2011 avec le Conseil d'Administration.
Le budget prévisionnel présente un budget général de 494 120,00 € en charges et en produits.
PRODUITS
- PRODUCTION :
Globalement, la participation des utilisateurs (adhérents, associations, copropriétés) est maintenue. En effet, l'augmentation du montant de l'adhésion, le maintien des cotisations d'activités devraient compenser la petite baisse d'activités et du nombre d'adhérents.
- SUBVENTIONS :
Les subventions d'exploitation augmentent (133 303€ en 2010 contre 141 039€ en 2011) :
La participation de la Ville de Valence augmente de 1,5% en 2011. Cette augmentation s'inscrit dans la nouvelle convention récemment signée pour 2010 – 2013.
La participation du CNASEA continue d'augmenter compte tenu du maintien sur l'année des postes répondant au dispositif d'aides à l'emploi. Cette situation n'est valable que pour cette seule année. 2012 sera une autre affaire.....
- AUTRES PRODUITS
L'organisme de formation UNIFORMATION prend en charge les frais pédagogiques restants pour 2 salariés pour 6300,00 € en 2011.
- PRODUITS FINANCIERS ET EXCEPTIONNELS :
Depuis 2009, la MJC met à jour les provisions qu'elle émet.
En 2011, une reprise sur provisions pour un montant de 16010€ est prévue, répartie comme suit : 7000€ pour les moteurs du bateau, 3366€ de retraite, 4845€ de fin de CDD et 799€ de subvention AGEPFIPH.
CHARGES
- ACHATS ET CHARGES : Les charges d’exploitation passent de 79560€ en 2009 à 88900€ en 2011.
Plan de rénovation du bateau pris en compte : achat d'équipements et de matériels pour 2500€, location de matériel pour 1000€, augmentation des Fournitures d’activités de 1800€ et de la sous traitance pour 1700€ (usinage de pièces) pour la rénovation du bateau. La revente du matériel actuel qui ne sera pas utilisé à la rénovation n'est pas pris en compte dans le budget.
Maintien des autres dépenses d'exploitation
- CHARGES DE PERSONNEL :
Les charges prévisionnelles de personnel augmentent de 19680€ (salaires et charges patronales) pour les raisons suivantes :
Emploi sur une année entière (comparativement à 2010) des 2 postes d'animateurs Enfance Jeunesse (+ 7000€)
Prise en compte des augmentations conventionnelles des salaires (+2000€).
Augmentation des charges URSSAF pour 6500€ du fait de la transformation de 2 postes bénéficiant actuellement de réductions de charges patronales.
- DOTATIONS ET PROVISIONS :
Augmentation de la provision pour retraite (passage de 3366 € en 2010 à 6431 € en 2011)
Le Conseil d'Administration propose ce budget prévisionnel fondé sur des éléments sérieux, notamment, la prévision de pertes d'aides à l'emploi en cours d'année. La restructuration par le Gouvernement fin 2010 de ces dispositifs ne permet pas aujourd'hui de prévoir à moyen terme les nouvelles dispositions. Ainsi la MJC a fait le choix de présenter un budget reposant sur la situation la plus difficile pour l'année 2011.
Dans tous les cas, il est indispensable de travailler avec l'équipe de permanents à la structuration des missions à prévoir pour l'année 2012 car la perte de ces dispositifs entraînera inéluctablement une augmentation très importante des charges de personnel que la MJC ne pourra supporter dans les mêmes conditions de produits.